日前，在2026陸家嘴論壇上，《上海國際金融中心發展離岸金融行動方案》（以下簡稱《方案》）正式發布。《方案》由中國人民銀行、國家發展改革委、金融監管總局、中國證監會、國家外匯局和上海市人民政府聯合印發，從支持在浦東新區開展離岸金融先行先試、資金流動與賬戶管理、數字化應用、離岸金融業務、離岸金融法律制度體系、離岸金融監管和風險防控、統籌推進實施等方面提出重點舉措。

《方案》提出，到2027年末，初步建立適應離岸金融業務的業務規則、風險管理和處置、營商環境等制度體系，立足數字化前沿開展離岸金融業務探索，更好服務企業“走出去”；到2030年末，逐步形成相對成熟的離岸金融制度和法治體系，為我國企業國際投資和貿易持續開展提供安全可靠的金融服務，為在岸金融體系改革開展測試，有力支持打造人民幣資產全球配置功能和風險管理功能；到2035年末，成為離岸、在岸高水平統籌協調發展的戰略樞紐，引領國家金融高水平開放和高質量發展。
《方案》特別明確，支持在浦東新區開展離岸金融先行先試。穩妥有序在浦東新區開展離岸金融試點，持續增強社會主義現代化建設引領區全球金融資源配置功能。試點通過“物理集聚”“主體限定”“賬戶隔離”等方式探索離岸金融適度集聚和有效隔離，更好集聚全球優質金融要素和資源，支持我國“走出去”企業海外分（子）公司以及共建“一帶一路”國家和地區優質企業等境外企業主體使用離岸金融服務，滿足其在支付結算、資金匯兌、投資融資、保險保障、資產管理等方面的多元化需求。鼓勵上海市制定企業獲得離岸金融服務的標準、流程和監管辦法。研究設立離岸銀行等離岸金融機構的可行性。
《方案》支持銀行業金融機構依托自由貿易賬戶（FT賬戶），為符合條件的企業主體開展離岸貿易、離岸租賃、離岸航運、全球財資管理等特定離岸業務提供金融服務。支持上海自貿試驗區分賬核算單元（FTU）在專項額度內投資自貿離岸債。依托數字人民幣國際運營中心，在安全可控前提下建設和運營數字人民幣跨境、離岸和區塊鏈基礎設施，穩妥推進與境外金融基礎設施的互聯互通，穩步促進數字人民幣在離岸業務中的應用和場景拓展。
在具體離岸金融業務方面，《方案》進行了相關細化——支持浦東發展人民幣離岸交易、跨境貿易結算和海外融資服務，根據實際需求和風險情況，按照“成熟一類、實施一類”的原則小切口穩步探索離岸金融試點業務。初期優先發展具備一定基礎的離岸金融業務，首批試點業務包括離岸貿易金融服務、自貿離岸債、離岸再保險、財資中心資金運營、離岸人民幣外匯交易、非居民個人金融服務等。根據試點情況，逐步拓展新的試點業務。具體包括：
優化提升離岸貿易金融服務。支持上海自貿試驗區臨港新片區離岸貿易金融服務綜合改革試點擴圍。支持全球優質貿易商設立離岸貿易專業公司，為其開展離岸貿易提供資金支付、結算、融資等金融服務。
高質量發展自貿離岸債。設置上海自貿試驗區分賬核算單元投資自貿離岸債專項額度，推動市場擴容增量。
有序發展離岸再保險。支持符合條件的再保險專營機構將歸集的國際分入資金依法依規辦理再保險保費境外投資及賠款收付結算等，開展跨境再保險分入業務收入境外投資便利化試點。
積極支持財資中心建設。支持上海市開展跨國公司財資中心試點，鼓勵跨國公司設立國際財資中心。按照“一線放開、二線管住”原則，制定配套資金運營管理政策，支持財資中心歸集海外資金。
支持發展人民幣離岸交易。支持符合條件的商業銀行開展上海自貿試驗區離岸人民幣外匯交易業務。支持外匯交易中心提升離岸外匯交易服務能力，推動人民幣對非美貨幣直接交易發展。
便利非居民個人金融服務。支持在東方樞紐國際商務合作區等區域為非居民個人提供金融服務，合理布局零售業務網點，優化賬戶開立和辦卡流程，更好滿足非居民個人的商務往來、日常消費等場景的支付結算等金融需求。根據試點情況，穩步拓展面向非居民個人的離岸財富管理、全球資產配置等專業化金融產品與服務供給。
條件成熟后適時全面探索發展離岸金融業務。探索優化完善離岸信貸業務模式，不斷豐富離岸銀行業務產品和服務。研究探索開展離岸金融資產轉讓業務可行性。探索發展離岸資產管理業務，支持各類資產管理機構開發設計符合客戶需要和國際通行合規要求的資管產品，開展境外資產配置。研究探索穩妥有序發展家族信托、家族辦公室等業務，打造離岸財富管理高地。

來源：解放日報