2026年都過(guò)去快一個(gè)季度了，延遲退休這事兒也落地一年多了。

說(shuō)真的，身邊不少快退休的朋友天天拿手機(jī)算日子，焦慮得不行。

尤其是1966年往后出生的這批人，糾結(jié)一個(gè)核心問(wèn)題——我到底該提前退，還是跟著政策延遲退？?jī)蓷l路走下來(lái)，養(yǎng)老金能差多少錢(qián)？

2024年9月13日，十四屆全國(guó)人大常委會(huì)第十一次會(huì)議表決通過(guò)了《關(guān)于實(shí)施漸進(jìn)式延遲法定退休年齡的決定》，2025年1月1日起正式施行。

男職工以及原法定退休年齡為55周歲的女職工，每四個(gè)月延遲一個(gè)月，男職工逐步延遲至63周歲，女職工延遲至58周歲；原法定退休年齡50周歲的女職工，每?jī)蓚€(gè)月延遲一個(gè)月，逐步延遲至55周歲。節(jié)奏很慢，屬于＂小步慢走＂。

這里面有一個(gè)很關(guān)鍵的設(shè)計(jì)——彈性。政策明確寫(xiě)了，小步調(diào)整、彈性實(shí)施、分類推進(jìn)、統(tǒng)籌兼顧。什么意思呢？就是不搞一刀切。

你滿足了最低繳費(fèi)年限，可以自愿選擇彈性提前退休，提前時(shí)間最長(zhǎng)不超過(guò)三年，但退休年齡不能低于原來(lái)的法定退休年齡。同樣，你也可以跟單位協(xié)商彈性延遲退休，最長(zhǎng)也不超過(guò)三年。換句話講，選擇權(quán)在你自己手上。

拿1966年4月出生的男職工來(lái)說(shuō)。按照老規(guī)矩，他60歲退休，時(shí)間是2026年4月。延遲退休執(zhí)行之后，按每四個(gè)月推遲一個(gè)月的節(jié)奏，法定退休年齡變成了60歲零4個(gè)月，退休時(shí)間推到了2026年8月。但如果他選彈性提前退休，在滿足繳費(fèi)年限的前提下，仍然可以2026年4月走人。

兩個(gè)選擇擺在面前，養(yǎng)老金到底差多少？我們來(lái)一步一步算。

養(yǎng)老金的計(jì)算公式，說(shuō)白了就是三塊加在一起：基礎(chǔ)養(yǎng)老金，加上個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，再加上過(guò)渡性養(yǎng)老金。

這里有個(gè)重要背景得交代一下。2024年10月1日，養(yǎng)老金并軌正式完成，運(yùn)行了整整十年的＂雙軌制＂過(guò)渡期畫(huà)上句號(hào)。

從那以后，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員與企業(yè)退休人員，統(tǒng)一按社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人繳費(fèi)相結(jié)合的模式執(zhí)行，不再產(chǎn)生新的視同繳費(fèi)年限。所以2026年退休的這位朋友，過(guò)渡性養(yǎng)老金這一塊基本不存在變化，我們暫且不算它。

還有一個(gè)細(xì)節(jié)。不管他選60歲退還是60歲零4個(gè)月退，退休手續(xù)都在2026年辦完，沒(méi)有跨年。這意味著什么？退休當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)完全一樣，不會(huì)因?yàn)槟攴莶煌a(chǎn)生基數(shù)差異。

假設(shè)這位朋友所在地區(qū)2026年養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)是8000元，他的繳費(fèi)基數(shù)系數(shù)是1.0，到60歲時(shí)累計(jì)繳費(fèi)年限40年。

60歲退休怎么算？基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于8000乘以（1加1）除以2，再乘以40年，再乘以1%，得出3200元。個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額假設(shè)是10萬(wàn)元，60歲對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于100000除以139，約719元。兩項(xiàng)加起來(lái)，每月養(yǎng)老金3919元。

60歲零4個(gè)月退休呢？多繳了4個(gè)月的社保，繳費(fèi)年限變成了40又三分之一年，也就是40.33年。基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于8000乘以（1加1）除以2，再乘以40.33，再乘以1%，約3226.4元——這里取整數(shù)，大約3226元。

個(gè)人賬戶方面，按每月工資8000元、個(gè)人賬戶入賬比例8%算，每月進(jìn)賬640元，4個(gè)月多積累了2560元。個(gè)人賬戶總額變成102560元。60歲零4個(gè)月對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)約138個(gè)月，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于102560除以138，約743元。兩項(xiàng)合計(jì)，每月養(yǎng)老金約3969元。

前后一比，延遲4個(gè)月退休，每月養(yǎng)老金多了大約37元到50元左右。

你可能覺(jué)得——就這？是的，就這么多。但這筆賬還有另一面。

選擇延遲退休的話，這4個(gè)月你是一分錢(qián)養(yǎng)老金都領(lǐng)不到的。按60歲退休每月3919元算，4個(gè)月就是15676元。這筆錢(qián)，延遲退的人拿不到手。

那每月多出來(lái)的三四十塊錢(qián)，得多久才能把這個(gè)缺口補(bǔ)回來(lái)？靜態(tài)算一下，少說(shuō)也得三十多年。當(dāng)然了，這沒(méi)有考慮養(yǎng)老金年年上調(diào)的因素，實(shí)際情況會(huì)好一些，但回本周期依然很長(zhǎng)。

提到養(yǎng)老金上調(diào)，2026年這個(gè)消息也落實(shí)了。

企業(yè)與機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金迎來(lái)22連漲，繼續(xù)采用＂定額調(diào)整加掛鉤調(diào)整加傾斜調(diào)整＂的組合方式，總體調(diào)整幅度大約在3%到4%之間。截至2025年底，各項(xiàng)社保基金累計(jì)結(jié)余超過(guò)10萬(wàn)億元。錢(qián)袋子是夠的，按時(shí)足額發(fā)放沒(méi)有問(wèn)題。

再說(shuō)一個(gè)跟66后這批人直接相關(guān)的利好——2026年退休的，最低繳費(fèi)年限仍然執(zhí)行15年的標(biāo)準(zhǔn)，不需要額外補(bǔ)繳。但從2030年1月1日起，最低繳費(fèi)年限會(huì)從15年逐步提高到20年，每年增加6個(gè)月。所以66年出生、2026年退休的朋友不用擔(dān)心這個(gè)門(mén)檻，但更年輕的朋友得早做打算。

那到底該選哪條路？

身體還行、工作不算太累的，延遲幾個(gè)月其實(shí)影響不大。在職期間，醫(yī)保、工傷保險(xiǎn)這些待遇都還在，尤其是醫(yī)保累計(jì)繳費(fèi)年限還沒(méi)達(dá)標(biāo)的朋友，這幾個(gè)月的繳費(fèi)可能比那三四十塊錢(qián)的養(yǎng)老金差額更值錢(qián)。

但如果干的是體力活兒，腰腿已經(jīng)不行了，或者家里有需要照顧的老人小孩，早幾個(gè)月退下來(lái)喘口氣，也完全合理。拿從事高溫、高空、重體力勞動(dòng)的工種來(lái)說(shuō)，身體就是最大的本錢(qián)，硬撐著多干幾個(gè)月，萬(wàn)一出了健康問(wèn)題，得不償失。

還有一個(gè)細(xì)節(jié)別忘了。彈性提前退休不是說(shuō)走就能走，至少要在你選定的退休時(shí)間前三個(gè)月，以書(shū)面形式通知所在單位。有這個(gè)打算的朋友，提前把材料準(zhǔn)備好，別到時(shí)候手忙腳亂。

我們把這筆賬總結(jié)成一句大白話——延遲4個(gè)月退休，每月多領(lǐng)三四十塊錢(qián)，但這4個(gè)月里少拿一萬(wàn)五千多。錢(qián)是一方面，身體、家庭、生活質(zhì)量是另一方面。

北京大學(xué)中國(guó)保險(xiǎn)與社會(huì)保障研究中心主任鄭偉說(shuō)得挺實(shí)在，改革后的法定退休年齡只是一個(gè)基準(zhǔn)點(diǎn)，實(shí)際退休年齡變成了一個(gè)彈性區(qū)間，每個(gè)人可以根據(jù)自身情況自由選擇。

每個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)不一樣，繳費(fèi)年限不一樣，所在地區(qū)的計(jì)發(fā)基數(shù)也不一樣。

上面的例子只是一種假設(shè)條件下的測(cè)算，不代表所有人都是多37塊錢(qián)。有人可能多得更多，有人可能更少。關(guān)鍵是拿自己的真實(shí)數(shù)據(jù)去算。

退休這件事，說(shuō)到底是過(guò)日子。過(guò)日子沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)答案，只有適合自己的答案。