高頓咨詢財務進化論年度峰會暨AI白皮書發布會于2026年1月23日在上海隆重啟幕。來自AI財務領域的學界專家、企業高管匯聚一堂，吸引了超過30個行業、180多家企業的近200名高管。

高頓咨詢AI財務白皮書發布現場

為順應人工智能技術與企業財務深度融合的發展趨勢，推動前沿科技在企業經營領域的系統研究與創新應用，本次峰會活動，籌備已久的高頓咨詢AI創新研究中心正式成立，并在現場隆重發布年度AI財務白皮書：《財務進化論：AI財務的崛起》。

高頓咨詢財務AI白皮書發布

未來，高頓咨詢AI創新研究中心未來將重點圍繞國家人工智能發展戰略，聚焦教學、研究與合作，重點關注AI對企業管理、財經組織發展和未來財務人才培養的影響，整合高頓咨詢內外部學術、及生態合作企業的資源，構建具有面向未來企業科技創新人才培養特色的AI賦能平臺。

高頓咨詢CEO陳常霖在開幕致辭中指出：“今年是人工智能概念提出的70周年，我們正站在一個令人驚喜的人機協同時代的開端。人工智能，正從遙遠的概念，堅定而深入地走入財務工作的每一個毛細血管。它帶來的，絕非一場冰冷的替代，而是一次溫暖的喚醒，一次卓越的協同。高頓咨詢不僅要將今天的活動打造成2026年度財務領域標志性的IP事件，更要以此為起點，持續、堅定地確立并推動高頓咨詢在“AI+財務”這一融合地帶的內容思想領導力與生態構建力。

一、場景識別，記錄到預見的工具支撐

關鍵詞：探索

價值定位：實現記錄到預見的工具支撐

場景識別是 AI 財務落地的“業務-技術接口”，本質是錨定財務流程痛點，將技術能力轉化為價值載體，為從“記錄過往”到 “預見趨勢”提供落地支點。

會上，廈門大學會計學教授陳亞盛，圍繞AI在企業財務管理中的落地場景選擇，明確指出： 場景識別層面，理論層面上，需基于任務技術匹配TTF理論選擇切入點，選擇任務特征、AI技術適配性及人員配合度三個因素匹配度最高的場景；實踐策略上，優先選取高頻率、枯燥、RPA難以處理且能快速見效的任務。技術選型層面，應當構建三位一體框架：RAG 做知識庫，可補充開源大模型缺失的企業業務信息、專業會計知識及最新法規準則； MCP 做工具連接，使大模型掛載操作Excel、瀏覽網頁等工具，解耦復雜任務。

高頓咨詢構建了“五級演進 + 五維支撐”的財務AI場景應用進化地圖：橫向形成 L1 到 L5 的五級演進路徑，實現智能技術在財務全流程的深度滲透；縱向圍繞每個進化階段的應用目標，拆解可落地的財務場景，提供五維清晰指引：（點擊圖片查看大圖）

企業財務AI場景應用進化地圖

二、人才進化，實現預見到塑造的能力保障

關鍵詞：進化

價值定位：實現預見到塑造的能力保障

人才進化是AI 財務從 “預見”到 “塑造”的活體載體，核心是構建 “財經經驗×AI駕馭×商業洞察”的復合型能力體系。

未來最貴的不是 AI 工程師，是 “懂業務的財務大腦+駕馭 AI 的指尖”。

高頓咨詢AI創新研究中心長聘專家魏強老師，結合大量實踐洞察與行業調研數據，系統構建了AI時代財務人才進化的核心邏輯與行動路徑：

第一，技術平權驅動“一人成隊”的個體價值崛起。大模型帶來的技術平權正在打破傳統財務的金字塔結構與人力密集型模式。過去財務工作依賴重復勞動的人力堆疊，而AI接管數據搬運、規則執行等重復性工作后，個人能力被極致放大，“一個人就是一支隊伍”將成為新范式。

第二，元思維是人才進化的核心起點與底層支撐。AI時代財務人才的核心價值由“元思維、業務洞察力、技術力”構成，其中元思維排在第一位，是一切能力升級的原點。元思維包含批判性思維、結構思維與連接思維，尤其批判性思維是打破路徑依賴的關鍵。

第三，組織角色重構需聚焦“人機協同邊界”的精準設計。未來財務組織將逐步演化出架構師、落地者、使用者三類關鍵角色：架構師需主導設計人機協同的邊界，定義智能流程；落地者要成為連接業務痛點與技術實現的“雙語者”；使用者則需養成用AI手段解決問題的習慣。

這三類角色會逐漸重合，最終誕生兼具多維度能力的超級個體，管理層需從“管理勞動力”轉向“賦能超級個體”。

三、AI戰略，實現塑造未來的系統布局

關鍵詞：賦能

價值定位：實現塑造未來的系統布局

AI 戰略是財務智能化的 “生態操作系統”，關鍵是通過場景-人才-技術的三維協同，將AI從工具升級為 “戰略基礎設施”，從 “局部優化”到 “系統重構” 。

高頓咨詢AI創新研究中心特邀專家趙勇老師，以其20余年深耕財務領域的實踐經驗，從手工賬時代到AI大模型時代的全周期行業洞察，系統梳理了基于大模型的企業財務數字化轉型戰略框架，圍繞數據、知識、智能體三大核心支柱，勾勒出人機協同的未來財務組織圖景，為企業推進AI財務戰略落地提供了清晰的實施路徑。

• 第一步，鎖定企業戰略的關鍵里程碑與核心訴求，這是財務 AI 的源頭和靶心；
• 第二步，承接企業戰略，拆解財務能力目標，搭建 “戰略 - AI” 的中間橋梁；
• 第三步，將財務能力目標拆解為具體的AI技術落地目標，聚焦技術+場景+效能。

本次峰會還請到了海爾集團的財資數字化解決方案總監任若男女士以及凱盛浩豐集團副總兼財務總監吳良才先生，各自分享了企業的AI財務轉型的經驗：

海爾集團構建了1355智能財務體系，以“AI驅動智能財務新生態”為愿景，聚焦服務員工、優化流程、決策風控3大價值，通過橫向業務鏈條5級演進、縱向場景深度5級滲透雙軌推進，成功落地數字助理（輔助員工）與數字員工（自主閉環流程）兩類應用，同步探索“AI+數字化”的決策協同路徑，最終目標是借AI重構財務運營效率，強化風險管理能力，推動財務職能轉型，形成技術賦能與價值創造并重的智能財務新生態。

世界500強央企中國建材凱盛科技集團下屬成員企業、 農業產業化國家重點龍頭企業、 國家高新技術企業凱盛浩豐農業集團有限公司以「RPA+AI輕量化工具組合」為核心，破解財務“戰略價值錯位、效率質量矛盾、團隊倦怠壓抑”三大困境，落地發票自動開具、報表智能生成、智能對賬等13個自動化項目。

當財經專家的深厚經驗、商業洞察與AI的超級算力、學習能力深度融合，財務工作的本質，正經歷一場從“記錄與管控”到“預見與塑造”的史詩級進化。 這不僅僅是一場效率的革命，更是一場關乎每一位財務人職業成就感與戰略影響力的“獲得感”重塑。本次財務進化論年度峰會暨AI白皮書發布會不僅給廣大企業財務組織搭建了關于AI財務的交流碰撞思考的平臺，用專業的整合運營能力構建了高頓咨詢面向AI時代的內容影響力與專業力。

本次財務進化論年度峰會暨AI白皮書發布會不僅給廣大企業財務組織搭建了關于AI財務的交流碰撞思考的平臺，展望未來，我們將繼續秉持“與AI同行，探索無限”的初心，持續以專業的內容整合運營能力構建面向AI時代的企業管理質量提升解決方案，致力于打造一個面向企業發展全周期、專注于技術推動下的企業管理體系升級、人才培養、運營效能提升的平臺，成為組織持續進步道路上可信賴的質量伙伴。