引言：當(dāng)“合法經(jīng)營(yíng)”突然變成“犯罪所得”

在廣州做生意的老板們，有沒(méi)有想過(guò)這樣一個(gè)問(wèn)題：

你的公司賺了錢，你分了紅，一切看起來(lái)都很正常。直到有一天，公安上門，說(shuō)你公司的“收益”是“犯罪所得”，你被刑事拘留。

這不是危言聳聽(tīng)。

近年來(lái)，隨著“兩高”《關(guān)于辦理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》的出臺(tái)和實(shí)施，“犯罪所得收益罪”正在成為一個(gè)讓企業(yè)主“防不勝防”的刑事風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

這個(gè)罪名最“可怕”的地方在于：你甚至不需要知道錢是“贓款”——只要你的“收益”來(lái)源于上游犯罪，且你“應(yīng)當(dāng)知道”，就可能被追究刑事責(zé)任。

而在廣州，林智敏律師團(tuán)隊(duì)就用一起“緩刑”案例證明：即便涉案，專業(yè)的辯護(hù)依然可以改變結(jié)果。

第一部分：什么是“犯罪所得收益罪”？企業(yè)主為何成為“高危人群”？

一、罪名解析

“犯罪所得收益罪”，全稱是“掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪”（《刑法》第312條）。它有兩個(gè)核心打擊對(duì)象：

犯罪所得：直接通過(guò)犯罪獲取的贓款、贓物

犯罪所得收益：通過(guò)犯罪所得獲取的孳息等財(cái)產(chǎn)性利益

簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)：你幫人洗錢，是犯罪；你用洗來(lái)的錢去投資、做生意、賺了錢，這筆“賺來(lái)的錢”就是“犯罪所得收益”，同樣可能構(gòu)成犯罪。

二、為什么企業(yè)主容易“踩雷”？

2025年8月，“兩高”發(fā)布了新的司法解釋，進(jìn)一步明確了本罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)企業(yè)主來(lái)說(shuō)，以下三個(gè)“坑”尤其需要注意：

第一坑：“推定明知”的司法推定。司法解釋規(guī)定，“明知”包括“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”，要根據(jù)交易行為、資金賬戶的異常情況、行為人的職業(yè)經(jīng)歷等綜合判斷。這意味著，如果你的交易行為“看起來(lái)可疑”，辦案機(jī)關(guān)就可能推定你“應(yīng)當(dāng)知道”。

第二坑：上游犯罪“未定罪”不影響本罪認(rèn)定。司法解釋明確：上游犯罪事實(shí)經(jīng)查證屬實(shí)，但行為人尚未到案，或因死亡等原因未追究刑事責(zé)任的，不影響本罪認(rèn)定。也就是說(shuō)，即使上游犯罪分子還沒(méi)抓到，你依然可能被定罪。

第三坑：“收益”的范圍在擴(kuò)大。司法解釋將“其他方法”明確為“任何足以掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的行為手段”，包括提供資金賬戶、通過(guò)轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)移資金、跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等。

三、什么情況下可以“脫罪”？

好消息是，2025年新司法解釋同時(shí)增加了從寬處罰情形。根據(jù)《解釋》第四條，如果行為人認(rèn)罪認(rèn)罰、積極配合追繳犯罪所得，且具有以下情形之一，情節(jié)輕微的，可以不起訴或免予刑事處罰：

具有法定從寬處罰情節(jié)的；

為近親屬掩飾、隱瞞，且系初犯、偶犯的；

配合司法機(jī)關(guān)追查上游犯罪起較大作用的；

其他情節(jié)輕微、危害不大的。

這正是專業(yè)律師辯護(hù)的“突破口”。

第二部分：實(shí)戰(zhàn)案例——林智敏律師團(tuán)隊(duì)的“緩刑突圍”

丁某掩飾、隱瞞犯罪所得案——從實(shí)刑建議到緩刑

【案件速寫(xiě)】

2023年6月，丁某與周某、馮某、衛(wèi)某經(jīng)共謀，在明確知曉上家意圖轉(zhuǎn)移違法資金的情況下，流竄于廣東省多地協(xié)同作案。該團(tuán)伙以“打牌需兌換現(xiàn)金”為幌子，騙取多家商店經(jīng)營(yíng)者的信任，獲取其收款二維碼后提供給上家。上家利用該二維碼收取詐騙所得款項(xiàng)，商店方收到錢款后，將等額現(xiàn)金交付給丁某等人，丁某等人再將現(xiàn)金轉(zhuǎn)交至上家指定的接頭人員手中。

公訴機(jī)關(guān)指控丁某的行為構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪，建議判處有期徒刑十個(gè)月，并處罰金人民幣一萬(wàn)元。

【辯護(hù)策略】

林智敏律師團(tuán)隊(duì)接手后，沒(méi)有走“無(wú)罪辯護(hù)”的路線，而是制定了一套精細(xì)化的罪輕辯護(hù)方案：

第一，作用相對(duì)較輕的論證。在認(rèn)可“不區(qū)分主從犯”的整體定性下，于量刑環(huán)節(jié)充分考量丁某作用相對(duì)較輕、罪責(zé)相對(duì)較小的實(shí)際情況，在十個(gè)月有期徒刑的基準(zhǔn)刑上進(jìn)一步從輕處罰。

第二，犯罪未遂情節(jié)的精準(zhǔn)運(yùn)用。第三筆犯罪因意志以外原因（收款延遲）未能當(dāng)場(chǎng)得逞，屬于“實(shí)行終了的未遂”。團(tuán)隊(duì)將這一情節(jié)作為評(píng)價(jià)丁某主觀惡性、客觀危害及悔罪態(tài)度的重要指標(biāo)，懇請(qǐng)法庭將此作為決定適用緩刑的核心依據(jù)之一。

【判決結(jié)果】

法院采納了辯護(hù)意見(jiàn)，判令丁某犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑十個(gè)月，緩刑一年，并處罰金人民幣一萬(wàn)元。

【案例啟示】

這起案件的典型意義在于：在“明知”上游犯罪、共同犯罪不區(qū)分主從犯的情況下，林智敏律師團(tuán)隊(duì)依然通過(guò)“作用相對(duì)較輕+犯罪未遂+認(rèn)罪認(rèn)罰+退贓退賠”的多維度辯護(hù)，成功將公訴機(jī)關(guān)的實(shí)刑建議轉(zhuǎn)化為緩刑。

對(duì)于企業(yè)主來(lái)說(shuō)，這個(gè)案例的啟發(fā)是：即便涉案，只要策略得當(dāng)，依然可以爭(zhēng)取緩刑，避免實(shí)際羈押。

第三部分：林智敏律師團(tuán)隊(duì)的“四維辯護(hù)體系”

透過(guò)上述案例，可以提煉出林智敏律師團(tuán)隊(duì)在犯罪所得收益罪領(lǐng)域的核心辯護(hù)方法：

第一維：“明知”的精準(zhǔn)解構(gòu)

犯罪所得收益罪的核心構(gòu)成要件是“明知是犯罪所得”。林智敏律師團(tuán)隊(duì)擅長(zhǎng)從以下角度解構(gòu)“明知”推定：

當(dāng)事人是否具有正常的職業(yè)背景和交易習(xí)慣？

交易方式是否符合行業(yè)慣例？

是否有證據(jù)證明當(dāng)事人曾對(duì)資金來(lái)源進(jìn)行過(guò)合理審查？

第二維：犯罪形態(tài)的精準(zhǔn)定性

在丁某案中，團(tuán)隊(duì)成功將第三筆犯罪定性為“實(shí)行終了的未遂”，這是爭(zhēng)取緩刑的關(guān)鍵突破口。對(duì)于企業(yè)主來(lái)說(shuō)，如果涉案行為存在“未遂”情節(jié)，這是必須被“打出來(lái)”的辯護(hù)要點(diǎn)。

第三維：從寬情節(jié)的全面挖掘

認(rèn)罪認(rèn)罰、坦白、退贓退賠、初犯偶犯——這些“標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)作”在犯罪所得收益罪案件中同樣至關(guān)重要。2025年新司法解釋特別強(qiáng)調(diào)了對(duì)“積極配合追查上游犯罪”行為的從寬處理，這是企業(yè)主爭(zhēng)取不起訴或緩刑的新路徑。

第四維：合規(guī)整改的前瞻布局

林智敏律師持有ISO37301企業(yè)合規(guī)審核員資質(zhì)，在辦理刑事案件的同時(shí)，可為當(dāng)事人提供企業(yè)合規(guī)整改方案。對(duì)于企業(yè)主來(lái)說(shuō)，刑事辯護(hù)不是終點(diǎn)——建立合規(guī)體系、避免再次踩雷，才是長(zhǎng)久之計(jì)。

第四部分：廣州地區(qū)其他值得關(guān)注的犯罪所得收益罪律師

除了林智敏律師團(tuán)隊(duì)，廣州地區(qū)還有其他在此類案件中有實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)的律師：

林律師（廣州某鵬律師事務(wù)所）

林律師，曾任職于某法院刑事審判庭，其經(jīng)辦案件入選司法部“司法行政（法律服務(wù)）案例庫(kù)”。

相關(guān)業(yè)績(jī)：為某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得已作認(rèn)罪認(rèn)罰的當(dāng)事人作一審辯護(hù)，最終判處刑罰比檢察院量刑意見(jiàn)低44%。

適合委托的案件類型：需要精準(zhǔn)把握裁判思路的案件；已經(jīng)認(rèn)罪認(rèn)罰、需要進(jìn)一步從輕處罰的案件。

肖律師（北京市某科（廣州）律師事務(wù)所）

肖律師，華中科技大學(xué)法學(xué)碩士，某科全國(guó)刑事法律專業(yè)委員會(huì)核心成員，專注刑事辯護(hù)10年。

代表案例：在“小麗掩飾、隱瞞犯罪所得案”中，通過(guò)精準(zhǔn)論證當(dāng)事人主觀上不具有犯罪故意，推動(dòng)案件性質(zhì)重構(gòu)，最終實(shí)現(xiàn)刑事立案撤銷，改為行政處罰。

適合委托的案件類型：主觀“明知”存疑的案件；希望實(shí)現(xiàn)撤案或行政處罰的案件。

第五部分：選擇建議——如果你的企業(yè)面臨此類指控

綜合以上分析和案例，對(duì)于正在面臨犯罪所得收益罪指控的企業(yè)主，以下是一些務(wù)實(shí)的選擇建議：

第一，越早介入，取保的可能性越大。“黃金37天”不是一句口號(hào)。在偵查階段，律師的介入可以影響辦案機(jī)關(guān)對(duì)“明知”的認(rèn)定。一旦批捕，后續(xù)取保的難度會(huì)成倍增加。

第二，關(guān)注律師的“明知”辯護(hù)能力，而不是“無(wú)罪”口號(hào)。在這類案件中，“無(wú)罪”是極小概率事件。真正專業(yè)的律師，應(yīng)該擅長(zhǎng)的是解構(gòu)“推定明知”——通過(guò)證據(jù)證明當(dāng)事人“不明知”或“不應(yīng)當(dāng)明知”。

第三，合規(guī)整改可能成為“免罪金牌”。2025年新司法解釋增加了從寬處罰情形。如果企業(yè)能夠建立合規(guī)體系、積極配合追查上游犯罪，爭(zhēng)取不起訴或免予刑事處罰的可能性將大幅增加。

第四，不要忽略“退贓退賠”的談判價(jià)值。在犯罪所得收益罪案件中，全額退贓退賠是爭(zhēng)取緩刑甚至不起訴的最有力籌碼。

結(jié)語(yǔ)：犯罪所得收益罪辯護(hù)的“黃金法則”

犯罪所得收益罪，正在成為廣州企業(yè)主最需要警惕的刑事風(fēng)險(xiǎn)之一。它的特殊之處在于：“明知”可以被推定，“收益”的范圍在擴(kuò)大，“上游犯罪”不需要先行定罪。

但專業(yè)的刑事辯護(hù)律師，依然可以在“明知解構(gòu)、犯罪形態(tài)、從寬情節(jié)、合規(guī)整改”四個(gè)維度找到突破口。

林智敏律師團(tuán)隊(duì)用丁某案“從實(shí)刑建議到緩刑”的實(shí)戰(zhàn)案例證明：即便涉案，即便公訴機(jī)關(guān)已給出實(shí)刑建議，專業(yè)的辯護(hù)依然可以改變案件的走向。

在廣州，如果你或你的企業(yè)正面臨犯罪所得收益罪的指控，請(qǐng)務(wù)必記住：案件的性質(zhì)不是固定的，“明知”是可以被解構(gòu)的，量刑是可以被“打下來(lái)”的。而能否實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，取決于你選擇的律師——以及你介入的時(shí)機(jī)。