近年來(lái)，隨著繳費(fèi)基數(shù)的越來(lái)越高，參加社保的錢數(shù)也越來(lái)越不能令人忽視，靈活就業(yè)人員更加的注意參加社保的投入和產(chǎn)出比。

江蘇省2025年的繳費(fèi)基數(shù)下限是4952元，靈活就業(yè)人員按照這最低基數(shù)繳費(fèi)每月也需要繳納990.4元，一年是11884.8元。2026年的繳費(fèi)基數(shù)上下限預(yù)計(jì)還會(huì)提高3%~4%，暫時(shí)還沒有公布。

這種情況下，繳費(fèi)15年和20年相差近6萬(wàn)元，退休后養(yǎng)老金能差距多少呢？讓我們計(jì)算一下。

首先，基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于退休當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)??（1+個(gè)人平均繳費(fèi)指數(shù)）?2??繳費(fèi)年限??1%。

江蘇省的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)在全國(guó)都屬于較高水平的，2025年已經(jīng)達(dá)到了8917元，今年板上釘釘是突破9000元了。

本人的平均繳費(fèi)指數(shù)，指的是按照繳費(fèi)年限計(jì)算的繳費(fèi)指數(shù)平均數(shù)。一般我們按照60%檔次繳費(fèi)的話，平均繳費(fèi)指數(shù)是0.6。不過(guò)江蘇省早些年由于一些地方的繳費(fèi)基數(shù)上下限全省不統(tǒng)一，也有繳費(fèi)指數(shù)低于0.6，甚至低至0.4的情況。

按照基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式，繳費(fèi)年限15年和20年的情況，平均繳費(fèi)指數(shù)0.6可以領(lǐng)取12%和16%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)按照9000元估算，預(yù)計(jì)基礎(chǔ)養(yǎng)老金分別達(dá)到1080元和1440元，每月相差360元。

②個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額是按照每繳費(fèi)一個(gè)月，按照繳費(fèi)基數(shù)的8%計(jì)入個(gè)人賬戶的部分。單位職工相當(dāng)于個(gè)人繳費(fèi)部分全部在個(gè)人賬戶中，但是靈活就業(yè)人員僅相當(dāng)于個(gè)人繳費(fèi)的40%。其余的60%用于形成基礎(chǔ)養(yǎng)老金和其他養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇了，也不能說(shuō)沒有用。而且靈活就業(yè)人員的繳費(fèi)比例要比單位職工合計(jì)繳費(fèi)比例24%低4個(gè)百分點(diǎn)，也是國(guó)家的照顧政策呢。

如果按照4952元基數(shù)繳費(fèi)，每月個(gè)人賬戶可以積累396.16元，如果多繳費(fèi)5年（60個(gè)月），個(gè)人賬戶多積累23769.6元。不過(guò)實(shí)際上由于每一年的繳費(fèi)基數(shù)上下限都會(huì)提高，再加上個(gè)人賬戶還會(huì)計(jì)算利息，個(gè)人賬戶的余額肯定會(huì)更多，產(chǎn)生的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金也會(huì)更多。

退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)，是按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的執(zhí)行。下面是從40歲到70歲不同的計(jì)發(fā)月數(shù)，具體到每一個(gè)月。

我們按照大家習(xí)慣的60歲退休來(lái)計(jì)算，計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月。假設(shè)個(gè)人賬戶余額相差2.5萬(wàn)元，每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金會(huì)相差180元左右。

綜合以上情況計(jì)算，按照最低檔次繳納養(yǎng)老金15年和20年，退休后每月養(yǎng)老金能相差540元。相對(duì)于繳納的6萬(wàn)元養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)說(shuō)，回本時(shí)間也就是100個(gè)月左右。

另外，退休以后我們的養(yǎng)老金還會(huì)年年增加，養(yǎng)老金水平越高、繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，增加的錢數(shù)還會(huì)越多。

總體來(lái)說(shuō)，大多數(shù)人參加養(yǎng)老保險(xiǎn)還是很劃算的，而且未來(lái)人們是越來(lái)越長(zhǎng)壽的，老年以后為了有一份更穩(wěn)妥的保障，養(yǎng)老金自然是越高越好。