教育不能只算眼前賬、家庭賬和學段賬，也要算人口賬、產業賬和城市未來賬。對上海這樣的超大城市而言，教育支出已不只是民生投入，更是穩定家庭預期、提升人口質量、支撐產業升級的人力資本投資。可率先探索中長期教育賬戶，把不同階段、不同對象、不同場景的教育支出有序沉淀、接續和轉化，推動教育減負轉化為面向未來的人力資本投資。

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教育賬為什么要算長：支出已從學段負擔轉為全周期配置問題

教育賬之所以要算得更長遠，是因為教育壓力本身已經變了。它不再只是某個學段、某個項目、某個家庭階段的支出問題，而是同時牽動人口發展、家庭預期和產業升級的全周期配置問題。教育賬算得短，公共支出就容易被切分在不同學段和項目之間；教育賬算得窄，人力資本積累就難以形成連續支撐。

從人口賬看，少子化并沒有自然減輕教育負擔。上海已進入低生育率與深度老齡化并行階段。2025年，上海戶籍人口總和生育率僅為0.66；截至2025年末，戶籍60歲及以上老年人口達585.3萬人，占總人口的37.6%。依賴人口規模擴張支撐城市發展難以為繼，亟需通過穩定家庭預期、提高下一代培養質量、增強勞動者持續學習能力，來夯實城市長期競爭基礎。孩子少了，并不意味著教育賬變輕了，而是教育投入更早、更長、更精細。

從家庭賬看，教育支出正在成為影響消費和儲蓄安排的重要變量。2024年，上海居民人均可支配收入增長4.2%，人均消費支出僅增長0.4%，但教育文化娛樂支出增長7.5%，說明教育類發展型支出仍保持較強剛性，并在家庭預算中具有較高優先級。相關調查顯示（數據來源：上海市發展改革委、上咨集團聯合開展《2026年上海市居民家庭收支和消費情況問卷調查》，下文涉及調查數據均引自該問卷），31.1%的受訪家庭預期未來一年教育支出將繼續上升，其中青年家庭和中年家庭比例更高。對許多家庭來說，真正的壓力已不只是“教育貴”，而是教育支出周期長，覆蓋階段廣，以及能否獲得持續連貫的公共配套支持。低收入家庭擔心基礎教育投入難以持續；中等收入家庭教育期望高、邊際支出快，尤其在高預期競爭環境下易演變為持續性的焦慮型投入；中年家庭的子女教育負擔最為集中，75%受訪家庭支出上漲由子女教育帶動。如果公共支持仍按單個項目、單個學段來配置，就難以平滑這種持續性壓力，容易形成“有投入、缺積累，能補貼、難銜接”的制度斷點。

從產業賬看，教育支持也不再只是“孩子賬”，而逐步成為勞動者的“終身賬”。產業升級、技術迭代和職業生命周期拉長，使繼續教育、技能提升、崗位轉換和職業再發展需求持續增長。2025年，上海共完成補貼性職業技能培訓72.59萬人次，新增取得高級工及以上職業技能等級證書7.17萬人次。面向“五個中心”建設，以及集成電路、生物醫藥、人工智能、先進制造、現代服務業等重點領域發展，上海需要更加穩定、持續、可更新的人力資本供給。教育支持功能應從“單一學段補助”轉向“全生命周期支持”，更好回應人口發展和產業升級的雙重現實需求。

教育賬怎樣算得準：不是發錢，而是把支出變成積累

中長期教育賬戶的價值在于改變公共支持的組織方式。一次性補貼解決的是一時之急，賬戶化支持穩定長期預期；分散資助回應的是局部困難，連續賬戶沉淀的是人力資本。教育賬要算得準，首先要分清楚賬戶與一般補貼的區別。

新加坡經驗具有一定啟示意義。其圍繞兒童養育、義務教育、中學后教育和成人技能提升，形成了“賬戶承接+定向補貼+階段加碼”的全生命周期支持鏈條。兒童發展賬戶（CDA）面向12歲及以下兒童，將支持前移到出生和早期養育階段，采用起步補助金加家庭存款1∶1配比注資方式，支持托育、學前教育、兒童醫療等支出；教育儲蓄賬戶（Edusave）面向小學和中學階段學生，由政府按年注資，用于支持學校教育活動、課程項目、學習材料等；中學后教育賬戶（PSEA）承接兒童13歲后由CDA賬戶轉入的余額，可接受政府不定期充值，用于支付學費、課程費用及部分教育貸款償還；技能創前程計劃（Skills Future）面向成年勞動者提供培訓學分、學費補貼、培訓津貼和職業轉換支持。

這套制度的關鍵在于根據不同人生階段的主要支出特征配置不同工具，再通過余額轉移、資格延續和政策協同實現連續承接。其啟示在于：教育支持既要分階段，又不能斷在階段之間；既要專賬專用，又不能把賬戶做成封閉系統；既要體現普惠基礎，又要對重點群體重點傾斜；既要保持政策穩定，又要根據人口變化、財政承受能力、家庭使用情況和勞動力轉型需求動態校準。

對上海而言，中長期教育賬戶不宜簡單照搬國外儲蓄賬戶模式，也不宜停留在零散補貼加碼層面。更可取的方向，是把賬戶作為跨階段、可滾存、定向使用、動態優化的整體性制度安排，把政策支持從“發一次、用一次”轉化為“可積累、可銜接、可追蹤”，使教育支持從短期支出變成長期投資，從單點幫扶變成連續賦能。

上海何以能落賬：用數字治理基礎重組分散政策

上海探索中長期教育賬戶，并不是從零開始另建一套系統，而是把已經存在的數字平臺、政策工具和服務場景重新組織起來。賬戶能否落地，關鍵不只在于有沒有資金安排，更在于能否把分散政策納入同一套可識別、可觸達、可承接的賬戶邏輯，推動教育支持從“多頭可見”轉向“一賬可循”。

首先，數字治理基礎為賬戶化整合提供了公共入口。隨申辦、市民賬戶、社保卡等載體，已經在身份識別、資格匹配、線上申領和服務觸達方面形成較強支撐能力。申學碼、市民個人學習賬戶、學分銀行、個人學習檔案等載體，也為學習記錄沉淀、成果認證轉換和持續學習支持提供了一定基礎。上海有條件把“人是誰、處在哪個階段、享有什么資格、使用了什么服務、形成了什么成果”貫通起來，為教育支持從分散申領走向連續可感提供條件。

其次，分散但豐富的政策存量為賬戶整合提供了內容基礎。上海在托育支持、教育資助、課后服務、職業技能提升補貼、繼續教育資助等方面已有一定政策供給。當前短板在于相關政策分布在不同領域、不同部門和不同項目之間，家庭和勞動者的獲得感不夠連續。中長期教育賬戶的現實意義，正在于把這些分散政策納入同一套賬戶，使政策從“項目化存在”轉向“賬戶化呈現”。

再次，持續擴大的教育服務場景為賬戶運行提供了現實空間。兒童端，托育、托班、學前照護等支出正在成為家庭早期養育階段的高頻壓力；學齡端，課后服務、實踐活動、發展性教育項目和學段銜接，對規范、連續、可感的公共支持提出更高要求；成人端，繼續教育、職業資格、專項培訓、崗位轉換和技能更新需求不斷增加。中長期教育賬戶并非缺少使用場景，真正需要解決的是如何把這些零散支出、分散申領和單次補貼，轉化為有規則、有記錄、有反饋的連續支持。

長遠賬如何算得可持續：小額起步、分類加碼、閉環運行

教育賬要算得長遠，也要算得可持續。中長期教育賬戶如果簡單實行高額度普發，容易推高財政成本；如果只面向少數困難群體，又難以形成廣泛政策感知和穩定預期。更可取的路徑，是小額度起步、關鍵階段發力、重點人群加碼、使用過程閉環，把有限資源投向最需要連續支持的環節。

一是建立分層支持機制。兒童端重在前移支持，把托育、托班、學前照護等家庭高頻支出納入賬戶使用范圍，降低早期養育階段的不確定性。學齡端重在連續銜接，將課后服務、實踐活動、經認證的發展性教育項目和學段銜接支出納入規范化支持范圍。成人端重在技能更新，圍繞繼續教育、職業資格、專項培訓和崗位轉換形成穩定支持。通過分層設計，讓賬戶既不“一賬包打天下”，也不在關鍵階段形成斷點。

二是建立分類加碼機制。教育賬戶應有基礎性額度，讓普通家庭形成穩定政策感知；也應有重點傾斜，對低收入家庭、困難家庭以及二孩、三孩家庭疊加更高支持，增強托底功能和人口支持導向。成人端可圍繞重點行業、緊缺崗位和轉崗群體實施分類支持，對35歲以上特別是40歲以上中年轉崗群體給予更強支持。未使用額度可在一定期限內滾存使用，使制度真正體現“中長期支持”，而不是一次性補助。

三是建立閉環運行機制。政府可按規則將支持額度計入個人或家庭賬戶，但不直接發放現金；資金僅限于在白名單內的托育機構、學校服務項目、繼續教育機構和職業培訓機構中核銷使用，最大限度減少現金化與模糊化使用；支付完成后，相應服務記錄和學習成果同步回存個人學習檔案或學分銀行；監管方面同步建立機構準入、項目評估、資金績效及違規退出機制。由此形成“額度入賬-機構直付-成果回存”的運行閉環，讓賬戶既有入口、有場景，也有反饋、有約束。

四是堅持試點先行。中長期教育賬戶涉及對象廣、階段多、部門交叉強，不宜一開始全域鋪開。上海可先圍繞三類場景開展試點：一是學前家庭，重點檢驗托育、托班、學前照護支出支持效果，增強家庭感知度；二是學齡階段家庭，重點檢驗課后服務、發展性項目和學段銜接支持效果，探索連續承接機制；三是重點產業和中年轉崗群體，重點檢驗個人學習額度、培訓補貼和培訓津貼的使用效率，增強制度與產業升級的契合度。試點過程中同步評估資金使用率、家庭減負效果、學習參與率和轉崗成效，根據財政承受能力和實際運行情況分步擴圍。

（作者單位：上海投資咨詢集團有限公司）