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反洗錢義務(wù)

現(xiàn)在委托律師辦事時，也有可能像去銀行取錢一樣被問東問西。

這是法律對律師反洗錢義務(wù)的要求，這一點許多人還不知道。只不過律師及其律師事務(wù)所的反洗錢義務(wù)，還沒有銀行等金融機(jī)構(gòu)的要求那么高。

這個義務(wù)源于2024年我國反洗錢法的修改，該法修改后把律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等列為了負(fù)有反洗錢義務(wù)的“特定非金融機(jī)構(gòu)”。

其中第64條第二項規(guī)定：“接受委托為客戶辦理買賣不動產(chǎn)，代管資金、證券或者其他資產(chǎn)，代管銀行賬戶、證券賬戶，為成立、運營企業(yè)籌措資金以及代理買賣經(jīng)營性實體業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、公證機(jī)構(gòu)”

可以看出，反洗錢義務(wù)僅限于特定的非訴訟業(yè)務(wù)。

該規(guī)定只是一個原則性的規(guī)定。2025年8月，司法部與中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布的《律師行業(yè)反洗錢工作管理辦法》（簡稱《辦法》）對律師和律師事務(wù)所的反洗錢義務(wù)做了更細(xì)致的規(guī)定。

反洗錢工作具體內(nèi)容

該辦法要求律師事務(wù)所制定相關(guān)的內(nèi)部反洗錢工作流程，要求指定專人負(fù)責(zé)事務(wù)所的反洗錢工作。對于執(zhí)業(yè)人數(shù)不多的傳統(tǒng)律師事務(wù)所來說，未必能達(dá)到這樣的要求，更多的還是需要律師個人在辦理業(yè)務(wù)時提高關(guān)注度和風(fēng)險防控意識。總結(jié)來說，有下面幾個方面：

1、“認(rèn)識你的客戶”

這幾乎是所有反洗錢工作的第一要務(wù)。什么人委托？自然人查看身份證、護(hù)照等證件，公司、企業(yè)等查看營業(yè)執(zhí)照，以及上國家企業(yè)信用信息網(wǎng)核查信息，并留存必要的復(fù)印件。這是基本操作，律師應(yīng)該都知道。

2、采取必要的盡職調(diào)查

《辦法》第16條列舉了一些律師事務(wù)所應(yīng)進(jìn)行盡職調(diào)查的情形，例如來自洗錢高風(fēng)險國家或者地區(qū)，屬于國家司法機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)的涉嫌洗錢犯罪人員，外國政要、國際組織高管及其家庭成員、密切關(guān)系人，當(dāng)事人委托的經(jīng)營融資、股權(quán)投資等領(lǐng)域非訴訟法律事務(wù)涉及交易對象、交易金額等明顯異常的。不過，盡職調(diào)查不限于列舉的情形，律師事務(wù)所發(fā)現(xiàn)可疑情形的，也應(yīng)進(jìn)行必要的盡職調(diào)查。

盡職調(diào)查中，為排除洗錢風(fēng)險的，還應(yīng)采取強(qiáng)化措施，如獲取委托事項相關(guān)信息、加強(qiáng)監(jiān)測分析和信息審查頻率，而且明確還需要律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人同意才能建立或維持委托關(guān)系。對無法確認(rèn)身份或拒絕配合調(diào)查的客戶，應(yīng)拒絕提供服務(wù)。

3、排除“黑名單”客戶

《辦法》第23條規(guī)定，涉及恐怖活動組織和人員名單，涉及金融制裁的組織和人員名單，以及國務(wù)院有關(guān)反洗錢機(jī)構(gòu)認(rèn)定的，具有重大洗錢風(fēng)險的組織和人員名單。這些名單的客戶，不僅要終止委托，還要及時進(jìn)行報告。有不清楚的可以和當(dāng)?shù)厮痉ň趾吐蓭焻f(xié)會尋求查詢和協(xié)助。

4、及時提交可疑交易報告

如果發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)按規(guī)定及時提交可疑交易報告，通常是向人民銀行所屬的中國反洗錢監(jiān)測分析中心進(jìn)行報告。如果屬于前述“涉及恐怖活動組織和人員名單”的，則應(yīng)向反洗錢監(jiān)測分析中心、司法局和律師協(xié)會三個單位報告。

處罰與實務(wù)建議

如果違反反洗錢義務(wù)的，根據(jù)前述《辦法》及反洗錢法第58條的規(guī)定，除了責(zé)令限期改正、給予警告外，還可以根據(jù)情節(jié)處以罰款，對律師事務(wù)所處以50萬元以下罰款，有關(guān)負(fù)責(zé)人最高處五萬元以下罰款。情節(jié)嚴(yán)重的，還可以追究刑事責(zé)任。

這個處罰責(zé)任不算輕，值得所有律師的注意。我國的反洗錢法的修改，雖然一定程度上是為了與國際接軌的需求，但反洗錢的情形，不是跨境交易、涉恐等情形才有，對現(xiàn)實中的洗錢行為還是不能掉以輕心。

除了《辦法》中要求的盡職調(diào)查流程和提交報告等要求外，作為普通律師接受委托時，重點還是要在委托合同中增加反洗錢條款，約定在存疑不配合提供相應(yīng)資料時，律師可單方終止委托，且不視為違約責(zé)任。

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