一位男職工，1986年1月參加工作，在2025年12月年滿60歲退休。 他的全部工齡正好是40年。

根據(jù)北京市的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，1992年10月之前，職工還沒有開始個(gè)人繳費(fèi)，那段符合國家規(guī)定的連續(xù)工齡，可以被認(rèn)定為“視同繳費(fèi)年限”。

這位職工從1986年1月到1992年9月，這6年9個(gè)月的工齡，就屬于視同繳費(fèi)。

從1992年10月開始，他進(jìn)入實(shí)際繳費(fèi)階段，一直到2025年退休，實(shí)際繳費(fèi)年限是33年3個(gè)月。

他這些年一直按照北京市繳費(fèi)基數(shù)的最低標(biāo)準(zhǔn)來繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。

這樣計(jì)算下來，他的平均繳費(fèi)工資指數(shù)大約在0.45左右，個(gè)人賬戶里的儲存額累計(jì)約有9萬元。

2025年，北京市為新退休人員核算養(yǎng)老金時(shí)，使用的計(jì)發(fā)基數(shù)是每月12049元。 這是官方發(fā)布的數(shù)字，不是估算。

現(xiàn)在，用這三個(gè)部分來算算他每個(gè)月能領(lǐng)到多少錢。

第一部分叫基礎(chǔ)養(yǎng)老金。 計(jì)算公式是全國統(tǒng)一的：計(jì)發(fā)基數(shù) × (1 + 本人平均繳費(fèi)指數(shù)) ÷ 2 × 繳費(fèi)年限 × 1%。

把數(shù)字代進(jìn)去：12049 × (1 + 0.45) ÷ 2 × 40 × 1%。

計(jì)算結(jié)果是每月大約3494元。

第二部分是個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。 這筆錢來自你每月繳費(fèi)中進(jìn)入個(gè)人賬戶的部分，退休后按月發(fā)放。 計(jì)算方法是：個(gè)人賬戶全部儲存額 ÷ 計(jì)發(fā)月數(shù)。

60歲退休對應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月。 9萬元除以139，每月大約647元。

第三部分相對復(fù)雜一些，叫過渡性養(yǎng)老金。 這主要是對“視同繳費(fèi)年限”以及養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立初期實(shí)際繳費(fèi)的一種補(bǔ)償。

它又分為兩塊。

一塊是“G視同”，對應(yīng)視同繳費(fèi)年限部分：計(jì)發(fā)基數(shù) × 視同繳費(fèi)年限 × 1%。 也就是12049 × 6.75 × 1%，每月約813元。

另一塊是“G實(shí)際”，對應(yīng)1998年6月前的實(shí)際繳費(fèi)部分：計(jì)發(fā)基數(shù) × 繳費(fèi)指數(shù) × 1998年6月前的實(shí)際繳費(fèi)年限 × 1%。 這部分每月約312元。

過渡性養(yǎng)老金兩項(xiàng)加起來，是1125元。

現(xiàn)在把三部分相加：基礎(chǔ)養(yǎng)老金3494元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金647元，過渡性養(yǎng)老金1125元。

總額是5266元。

這個(gè)數(shù)字已經(jīng)超過了5000元。 而且，這是在最保守的假設(shè)下算出的結(jié)果——全程按最低標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)，平均繳費(fèi)指數(shù)只取了0.45。

如果這位職工是18歲參加工作，工齡達(dá)到42年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金還會(huì)進(jìn)一步增加，總額能達(dá)到5682元以上。

如果延遲幾個(gè)月退休，總額突破5700元是很自然的事。

所以，“男職工40年，退休只拿4000元”這個(gè)說法，與最基本的計(jì)算結(jié)果對不上。

這個(gè)5266元，可以看作是2025年在北京退休、擁有40年工齡的男職工養(yǎng)老金的一個(gè)“下限里的極限”。 因?yàn)樵趯?shí)際中，平均繳費(fèi)指數(shù)很難常年維持在0.45這樣的低水平。

近年來，即便按最低基數(shù)繳費(fèi)，對應(yīng)的指數(shù)也已在0.6左右。 繳費(fèi)指數(shù)每提高一點(diǎn)，最終養(yǎng)老金都會(huì)明顯增加。

北京市人力資源和社會(huì)保障局的數(shù)據(jù)顯示，2024年末，全市企業(yè)退休人員月人均基本養(yǎng)老金水平已達(dá)到6095元。

一個(gè)擁有40年工齡的退休職工，其養(yǎng)老金水平理應(yīng)接近甚至超過這個(gè)平均值。 低于4000元的情況，在當(dāng)前的北京幾乎不可能出現(xiàn)。

另一個(gè)容易被忽略的關(guān)鍵是“視同繳費(fèi)年限”。

對于在1992年10月之前參加工作的“中人”來說，這段沒有實(shí)際繳費(fèi)的工齡，通過過渡性養(yǎng)老金的形式給予了補(bǔ)償。 年限越長，這部分補(bǔ)償就越多。

在上述計(jì)算中，僅6.75年的視同繳費(fèi)年限，就帶來了每月超過800元的養(yǎng)老金。 如果視同繳費(fèi)年限更長，比如有10年或15年，這部分金額會(huì)更高。

網(wǎng)上也能找到一些更接近實(shí)際情況的測算案例。

例如，有測算顯示，在北京，擁有40年工齡、繳費(fèi)指數(shù)為1.0（即一直按社會(huì)平均工資水平繳費(fèi)）、個(gè)人賬戶余額12萬元、且有25年視同工齡的職工，2025年退休時(shí)養(yǎng)老金可達(dá)8695元左右。

另一個(gè)按100%檔次繳費(fèi)的估算案例顯示，40年工齡在北京退休，養(yǎng)老金總額可能在11280元左右。

這些數(shù)字都遠(yuǎn)高于4000元。

養(yǎng)老金計(jì)算是一個(gè)嚴(yán)格的公式化過程，核心參數(shù)是計(jì)發(fā)基數(shù)、繳費(fèi)年限和繳費(fèi)指數(shù)。 在北京這樣的城市，較高的計(jì)發(fā)基數(shù)提供了基礎(chǔ)支撐。

2025年12049元的計(jì)發(fā)基數(shù)，相比2024年的11883元增加了166元。 這個(gè)基數(shù)在全國處于前列，直接抬高了基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金的計(jì)算結(jié)果。

對于在今年1月之后、新基數(shù)公布前已經(jīng)退休的人員，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)會(huì)按12049元的新基數(shù)重新核算養(yǎng)老金，并補(bǔ)發(fā)差額。

個(gè)人賬戶的積累效應(yīng)也不容小覷。 每月繳費(fèi)基數(shù)的8%進(jìn)入個(gè)人賬戶，并計(jì)算利息。 按最低標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)40年，賬戶余額積累到9萬元是合理的估算。 如果繳費(fèi)水平更高，這個(gè)數(shù)字會(huì)成倍增長。

有一種觀點(diǎn)認(rèn)為，可能存在因檔案材料不全導(dǎo)致視同繳費(fèi)年限無法認(rèn)定，從而拉低養(yǎng)老金的情況。

這種情況確實(shí)存在，但屬于個(gè)例而非普遍現(xiàn)象。 對于大多數(shù)檔案完整的職工，視同繳費(fèi)年限都會(huì)按規(guī)定認(rèn)定。

養(yǎng)老金待遇的差異，主要源于繳費(fèi)水平的差異，而非工齡長短的單一因素。 “長繳”是基礎(chǔ)，“多繳”才能“多得”。

流傳的“4000元”說法，或許源于對養(yǎng)老金構(gòu)成的不了解，或者忽略了過渡性養(yǎng)老金這部分重要的補(bǔ)償機(jī)制，也可能只是拿極端個(gè)案以偏概全。

了解這些具體的計(jì)算規(guī)則和參數(shù)后，你會(huì)發(fā)現(xiàn)，在北京，用40年工作時(shí)間換來的養(yǎng)老保障，其數(shù)額遠(yuǎn)非一個(gè)簡單的“4000元”可以概括。