近日，國家金融監(jiān)督管理總局蚌埠監(jiān)管分局開出行政處罰，蚌埠農(nóng)商行因重大關(guān)聯(lián)交易未按規(guī)定經(jīng)董事會審批，被罰款40萬元；2021至2023年任職該行行長的丁克強受到警告處罰。結(jié)合歷年授信與股權(quán)數(shù)據(jù)，本次處罰多指向第二大股東蚌埠投資集團1.5億元存量授信業(yè)務(wù)，該行長期深陷關(guān)聯(lián)交易合規(guī)難題。

關(guān)聯(lián)交易屢踩監(jiān)管紅線，制度落地流于形式

丁克強空降執(zhí)掌蚌埠農(nóng)商行期間，該行關(guān)聯(lián)交易違規(guī)頻發(fā)。2021年內(nèi)該行兩度因關(guān)聯(lián)授信超標、審批不合規(guī)、信息披露瑕疵接連被罰，合計罰金90萬元。雖先后多次修訂關(guān)聯(lián)交易管理制度、完善風控與關(guān)聯(lián)交易委員會議事規(guī)則，但制度搭建未落地執(zhí)行。數(shù)據(jù)顯示，2021年末該行全部關(guān)聯(lián)方授信占資本凈額42.17%，蚌埠投資集團、天潤化學為核心用信主體，其中蚌埠投資集團授信額度1.5億元，其持股近10%、派駐董事，關(guān)聯(lián)屬性突出。后續(xù)該行持續(xù)壓縮大額關(guān)聯(lián)授信，2023年末關(guān)聯(lián)授信占比回落至21.50%，蚌埠投資集團自此退出前十大關(guān)聯(lián)授信客戶名單；至2025年末，全行關(guān)聯(lián)授信規(guī)模4.65億元，以貸款業(yè)務(wù)為主。從外部經(jīng)營數(shù)據(jù)看，近年蚌埠投資集團負債抬升、償債指標持續(xù)走弱，也為前期大額關(guān)聯(lián)授信埋下風險隱患。

2025年合規(guī)密集被罰，內(nèi)控短板集中暴露

2025年成為該行合規(guī)承壓大年，全年兩筆大額罰單落地，累計被罰330萬元。除本次40萬元關(guān)聯(lián)交易處罰外，當年3月該行因違規(guī)放貸、大額風險暴露超標被罰290萬元，時任副行長被取消終身高管任職資格，處罰力度凸顯相關(guān)違規(guī)問題嚴重性。疊加2021年曾出現(xiàn)高管未核準先行履職被罰記錄，可見該行高管任職管理、信貸全流程內(nèi)控長期存在漏洞。

經(jīng)營基本面承壓，盈利、資本、資產(chǎn)質(zhì)量多重受限

從經(jīng)營業(yè)績看，2025年蚌埠農(nóng)商行營收10.64億元，同比增幅超100%，但全年凈利潤僅2400萬元。利潤小幅抬升主要依靠壓縮經(jīng)營開支、下調(diào)所得稅支出，利息收入小幅上漲，中間業(yè)務(wù)持續(xù)虧損，手續(xù)費及傭金凈收入為-470.62萬元，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)高度依賴傳統(tǒng)存貸，盈利韌性不足。資產(chǎn)質(zhì)量方面，年末不良貸款率2.75%，雖同比回落，但仍顯著高于行業(yè)均值，年內(nèi)針對多家對公主體發(fā)起訴訟，企業(yè)端信用風險持續(xù)出清；為化解不良，該行收緊分支機構(gòu)授信權(quán)限、嚴控大額異地貸款、落地專項清收方案。資本端壓力同樣緊迫，2025年末該行資本充足率10.82%，僅小幅高出10.5%的監(jiān)管底線，安全墊薄弱。為補足資本，當年12月該行審議定向募股方案，但受中小銀行股權(quán)流通偏弱等市場環(huán)境制約，增資成效仍存不確定性。股權(quán)結(jié)構(gòu)上，該行法人股占比83.5%，前十大股東合計持股71.63%，股權(quán)集中度偏高，年內(nèi)多筆法人股權(quán)被質(zhì)押、自然人股權(quán)發(fā)生變更。

作為蚌埠本地重要地方法人銀行，蚌埠農(nóng)商行接連被罰是部分縣域農(nóng)商行共性縮影：完善風控規(guī)章制度與實際落地脫節(jié)、大股東關(guān)聯(lián)授信管控缺位、粗放放貸拖累盈利與資產(chǎn)質(zhì)量。在監(jiān)管持續(xù)強化農(nóng)商行關(guān)聯(lián)交易、信貸風控督導的背景下，地方中小行亟需理順股權(quán)治理，壓實全流程內(nèi)控管理，優(yōu)化信貸投放與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，破解資本補充、不良壓降等現(xiàn)實難題。

記者：賀小蕊

財經(jīng)研究員：于文