擔(dān)保業(yè)務(wù)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的重要環(huán)節(jié)，但擔(dān)保過(guò)程中的違法違規(guī)行為可能引發(fā)嚴(yán)重的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在擔(dān)保業(yè)務(wù)中若存在違規(guī)擔(dān)保、騙取票據(jù)等行為，將面臨嚴(yán)厲的刑事處罰。本講將系統(tǒng)梳理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)領(lǐng)域的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。

一、擔(dān)保業(yè)務(wù)刑事風(fēng)險(xiǎn)概述

風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

擔(dān)保業(yè)務(wù)刑事風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)：

• 發(fā)生頻率高：企業(yè)擔(dān)保糾紛易轉(zhuǎn)化為刑事案件

• 隱蔽性強(qiáng)：往往披著"正常擔(dān)保"的外衣

• 危害性大：不僅觸犯刑法，還損害債權(quán)人利益

• 后果嚴(yán)重：不僅面臨刑事處罰，還會(huì)影響企業(yè)信用

主要罪名

罪名

行為表現(xiàn)

風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

違法發(fā)放貸款罪（違規(guī)擔(dān)保）

違法為他人提供擔(dān)保

????

票據(jù)詐騙罪

利用票據(jù)詐騙

?????

信用證詐騙罪

利用信用證詐騙

?????

二、違規(guī)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)

違規(guī)擔(dān)保的表現(xiàn)

具體表現(xiàn)：

• 未經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)擅自對(duì)外擔(dān)保

• 超出公司章程規(guī)定的擔(dān)保限額

• 為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保未履行關(guān)聯(lián)交易審議程序

• 為無(wú)經(jīng)營(yíng)能力或資信不良的企業(yè)提供擔(dān)保

典型案例

案例：某公司違規(guī)擔(dān)保案

某公司為幫助關(guān)聯(lián)公司獲取貸款，未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，以公司名義為關(guān)聯(lián)公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保，擔(dān)保金額人民幣1000萬(wàn)元。后關(guān)聯(lián)公司無(wú)法償還貸款，銀行向某公司追償，某公司無(wú)力承擔(dān)。

法院認(rèn)定該公司相關(guān)責(zé)任人構(gòu)成違規(guī)行為，雖未構(gòu)成刑事犯罪，但相關(guān)責(zé)任人被追究行政責(zé)任，公司被列入失信名單。

案例啟示：
- 違規(guī)擔(dān)保雖不一定構(gòu)成犯罪，但會(huì)給企業(yè)帶來(lái)嚴(yán)重后果
- 重大擔(dān)保必須經(jīng)過(guò)董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)
- 為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保必須履行關(guān)聯(lián)交易審議程序

三、風(fēng)險(xiǎn)防控建議

事前預(yù)防

1. 建立擔(dān)保管理制度

• 制定擔(dān)保管理政策

• 建立擔(dān)保審批制度

• 明確擔(dān)保限額和權(quán)限

• 加強(qiáng)人員培訓(xùn)

• 定期開展擔(dān)保業(yè)務(wù)培訓(xùn)

• 普及相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)

• 建立合規(guī)意識(shí)

• 完善內(nèi)部控制

• 建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制

• 強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督

• 設(shè)置獨(dú)立合規(guī)監(jiān)督崗位

事中控制

1. 擔(dān)保審批管理

• 重大擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)

• 關(guān)聯(lián)擔(dān)保必須履行關(guān)聯(lián)交易審議程序

• 建立擔(dān)保登記制度

• 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理

• 對(duì)被擔(dān)保人進(jìn)行資信評(píng)估

• 評(píng)估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

• 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

事后應(yīng)對(duì)

1. 主動(dòng)披露與配合

• 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后主動(dòng)披露

• 積極配合調(diào)查

• 爭(zhēng)取從輕、減輕處罰

• 專業(yè)法律應(yīng)對(duì)

• 及時(shí)聘請(qǐng)專業(yè)律師介入

• 對(duì)行為性質(zhì)提出異議

• 爭(zhēng)取從寬處理

高風(fēng)險(xiǎn)行為識(shí)別清單

• ? 是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)的擔(dān)保？

• ? 是否存在超出擔(dān)保限額的擔(dān)保？

• ? 是否存在違規(guī)關(guān)聯(lián)擔(dān)保？

• ? 是否建立了擔(dān)保管理制度？

• ? 員工是否了解擔(dān)保業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)？

合規(guī)檢查要點(diǎn)

• ?擔(dān)保制度：制定擔(dān)保管理政策

• ?審批管理：建立擔(dān)保審批制度

• ?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)被擔(dān)保人進(jìn)行資信評(píng)估

• ?合規(guī)培訓(xùn)：定期開展擔(dān)保業(yè)務(wù)培訓(xùn)

擔(dān)保業(yè)務(wù)領(lǐng)域的刑事風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，企業(yè)必須建立完善的合規(guī)體系：

1. 樹立合規(guī)意識(shí)

   ：充分認(rèn)識(shí)違規(guī)擔(dān)保的嚴(yán)重性和法律后果

2. 建立擔(dān)保制度

   ：制定擔(dān)保管理政策，規(guī)范擔(dān)保行為

3. 加強(qiáng)人員培訓(xùn)

   ：定期開展擔(dān)保業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建立合規(guī)意識(shí)

4. 完善內(nèi)部控制

   ：建立擔(dān)保審批、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，強(qiáng)化監(jiān)督

擔(dān)保業(yè)務(wù)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的重要環(huán)節(jié)，但必須在合法合規(guī)的前提下進(jìn)行，切勿通過(guò)違規(guī)擔(dān)保等違法手段謀取利益。

下一講預(yù)告
下一講我們將探討企業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，敬請(qǐng)期待！

公司刑事法律風(fēng)險(xiǎn)50講 | 第27講

錦坤刑辯團(tuán)隊(duì)介紹

上海錦坤刑事辯護(hù)團(tuán)隊(duì)是一支專業(yè)、敬業(yè)、勤業(yè)的刑事辯護(hù)團(tuán)隊(duì)。秉承立所理念，深耕刑事辯護(hù)領(lǐng)域，開展了大量的內(nèi)訓(xùn)、案件研討、模擬實(shí)戰(zhàn)演練，以辯冤白謗守衛(wèi)當(dāng)事人的生命與自由為責(zé)任，致力于為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的法律服務(wù)。我們確立了案件研討制度，確保重大、疑難、復(fù)雜案件得到集體研究討論；也確立了專項(xiàng)業(yè)務(wù)指引的研究寫作計(jì)劃，努力為行業(yè)發(fā)展作出貢獻(xiàn)。