平湖一柱【第3151期 養(yǎng)老金專題】

有網(wǎng)友問，1977年1月出生，1997年7月參工，60和63歲退休，養(yǎng)老金差別有多大？

答：1977年1月出生，1997年7月參工，正點(diǎn)退休時(shí)間是63周歲，即2040年1月。但新退休辦法實(shí)行彈性退休制，滿60周歲，仍可退休，叫提前退。二者退休都是正常退休，養(yǎng)老金差別，非常大。

新養(yǎng)老金計(jì)算原則是“多繳多得，長繳多得，晚退多得?！币簿褪窃趰徖U費(fèi)（個(gè)人和單位）越多，繳費(fèi)年限越長，退休年齡越大，退休待遇越高，這是由新養(yǎng)老金計(jì)辦法所決定的。詳細(xì)計(jì)算公式見文章配圖。

至于60和63退休，待遇差別有多大，不同省份，不同縣區(qū)、個(gè)人職稱、薪級(jí)等不同，差別不一樣。

下面我們以山東事業(yè)人員為例：

1997年7月參工，副高級(jí)七級(jí)，

視同繳費(fèi)年限是

2014年9月-1997年7月

=17年3個(gè)月即17.25年

60歲、2037年1月提前退休，實(shí)際繳費(fèi)年限是

2037年1月-2014年10月

=22年4個(gè)月，即22.33年

繳費(fèi)總年限=視同繳費(fèi)年限+實(shí)際繳費(fèi)年限

2037年1月-1997年7月

=17.25+22.33

=39年7個(gè)月，即39.58年。

計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月。

63歲、2040年1月提前退休，實(shí)際年費(fèi)年限是

2040年1月-2014年10月

=25年4個(gè)月，即25.33年。

繳費(fèi)總年限=視同繳費(fèi)年限+實(shí)際繳費(fèi)年限

2040年1月-1997年7月

=17.25+25.33

=42年7個(gè)月，即42.58年

計(jì)發(fā)月數(shù)是117個(gè)月。

2026年5月，月扣繳保費(fèi)606元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金儲(chǔ)額是 76000元。

0山東省過渡性養(yǎng)老金過渡系數(shù)是1.3%。

山東省2025年社保繳費(fèi)基數(shù)是7506元；2025年養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)（菏澤除外）是7831元，較2024年的7678元上漲153元，漲幅2%，按此漲幅，2026年繳費(fèi)基數(shù)可達(dá)到達(dá)7656，到2037年，養(yǎng)老計(jì)發(fā)基數(shù)有望達(dá)到9930元、到2040年有望達(dá)到 10537元。

【60提前退休待遇測算】

2026年5月，該人員繳費(fèi)指數(shù)約為0.9894，從2014年10月到2037年1月，前面繳費(fèi)指數(shù)低些，后面逐年提高，實(shí)際繳費(fèi)平均繳費(fèi)指數(shù)比現(xiàn)在至少提高0.5個(gè)百分點(diǎn)，即達(dá)到1.4894，從現(xiàn)在到退休還有近10年時(shí)間，就算副高七級(jí)不升檔，薪級(jí)工資也會(huì)提高，現(xiàn)在若為30級(jí)，退休時(shí)為40級(jí)，

視同繳費(fèi)指數(shù)約為1.7565。

則平均繳費(fèi)指數(shù)為

=（1.7565×17.25+1.4894×22.33）÷（17.25+22.33）

= 1.6098

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金截至2026年5月為76000元，到2037年1月還要續(xù)繳140個(gè)月，因?yàn)樾郊?jí)工資等不斷漲，到2037年，月繳費(fèi)保守估計(jì)也要漲到1183元左右，比現(xiàn)在的606多577元，我們按平均每月漲288元計(jì)算為894元，到2037年1月退休，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金至少能達(dá)到201160元，職業(yè)年金至少能達(dá)到301740元

這樣60歲提前退待遇約為

基礎(chǔ)養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金+職業(yè)年金

1. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金=9930（1＋1.6098）÷2×39.58×1%

= 5128.64

2. 過渡性養(yǎng)老金=9930×1.7565×17.25×1.3%

=3911.38

3.個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=201160÷139

=1447.19

4. 職業(yè)年金=301740÷139

=2170.79

四項(xiàng)合計(jì)= 5128.64+3911.38+1447.19+2170.79

=12658.00

同理，我們可以推算出63退休待遇情況大致為

基礎(chǔ)養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金+職業(yè)年金=5982.12+4170.11+2054.56+3081.85

=15288.64

這樣63退休比60退休多

15288.64-12658.00=2630.63

當(dāng)然，60退休后，養(yǎng)老金每年要普調(diào)，但普調(diào)基數(shù)是基本養(yǎng)老金即前三項(xiàng)之和，不包括職業(yè)年金，每年我們也按社平工資漲幅02%計(jì)算：2037年退休，次年、2038年參與普調(diào)3年，到2040年基本養(yǎng)老鑫

（5128.64+3911.38+1447.19）×2%×2%×2%

=10487.21×2%×2%×2%

=11126.11

加上職業(yè)年金2170.79后為13299.90

這仍比63退休的15288.64元少1991.74。

【結(jié)語】1977年1月出生，無論是60還63退休，都距現(xiàn)在還有10余年。我們的預(yù)測是依據(jù)此前和現(xiàn)在情況。而社會(huì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)是呈加速度發(fā)，10年后，職工工資上漲，社平工資提高，所有數(shù)據(jù)都會(huì)高于我們的預(yù)測是個(gè)大概率事年，屆時(shí)退休待遇會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于現(xiàn)在測算值，我們且拭目以待。

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